Door Jan De Kimpe

Supply chain integratie na fusie en overnames

Uitdagingen om schaalvoordelen ook in logistiek te realiseren

Fusies en overnames hebben voornamelijk tot doel de ingekochte meer-omzet te verzilveren en extra commerciële slagkracht te realiseren via integratie van product catalogi en commercieel netwerk. Uitdagingen zoals afstemmen van ICT-systemen, organisatie-structuren, cultuur en processen helpen de verwachte schaalvoordelen te realiseren. Echter, een groot deel van de opbrengst is te vinden in de integratie van de logistieke keten, zowel in productie als in distributie.

Ondernemingen zoeken hun groei te versnellen en zo schaalvoordelen te realiseren door overnames of fusies. Als grote spelers kleine overnemen speelt meestal de macht van de sterkste. Echter, het samengaan van belangrijke spelers vraagt om een veel voorzichtiger aanpak om succesvol te zijn of te blijven. Immers, een overname baat niet als er na verloop van tijd niets meer overblijft van de overgenomen omzet. En van zulke zaken bulkt de management-literatuur. Belangrijk element om succes te boeken blijkt de integratie van de logistieke keten. Ervaring leert dat besparingen tot 10 à 20 % op de logistieke kosten (die in de industrie gemiddeld rond de 8 % liggen, met uitersten tussen 2% en 30%) via een herinrichting van het productie en logistiek netwerk vrij snel te realiseren zijn. En deze kosten slaan op warehousing, inbound en outbound transport en logistieke administratie.

Bij integratie en netwerk oefeningen leert ervaring van een praktijkcase dat de productiekosten snel van 25 tot 18% van de omzet kunnen dalen door gespecialiseerde fabrieken op te zetten, de fabrieken intern te benchmarken en de goedkoopste over te houden. Ook het generiek houden van producten en die dan pas in de markt van bestemming marktspecifiek te maken. Uiteraard spelen hier de schaalvoordelen van een overname of fusie volop, zeker als de technologie om de producten te maken “uitwisselbaar” is.

In Europa blijkt het grootste schaalvoordeel te vinden te zijn in optimalisatie van het productienetwerk
Bij diezelfde praktijkcase blijken de distributiekosten een vermindering van 17 naar 14% van de omzet mogelijk te maken. Besparingen hier zitten vooral in de reductie van het aantal distributiecentra, het realiseren van directe zendingen naar de klanten en het gebruik van platformen van transporteurs. Maar bij fusies speelt ook de zendingsgrootte en rol, zodat ook in transport redelijk wat besparingen kunnen gevonden worden, tot 5% op deze kostenpost alleen al. In een andere case konden we op pakketzendingen zelfs 30% beparen, door kleine en lichte producten voor dezelfde klanten na overname in één verzenddoos te combineren.

Echter, in het hele verhaal hoort de klant centraal te staan: wat zijn zijn service vereisten, meestal uitgedrukt in doorlooptijd tussen plaatsen en ontvangen van een order. Pas als deze vervuld zijn kan de optimalisatie beginnen spelen. Als dan ook nog de producten voor verschillende markten gemeenschappelijk zijn (de SKU commonality), kan men beginnen rekenen aan de effectieve kostenoptimalisatie.
En in de distributie zitten deze zoals gezegd in optimalisatie van de voorraadniveau’s, reductie van de opslag en magazijnbehandelingskosten en in transport.

De grote uitdaging blijkt het vinden van betrouwbare data om de baseline te bepalen
Om de kostenbeparingen in het logistiek netwerk goed te becijferen komt het er op aan de huidige business van de overnemer en de overname gecummuleerd in kaart te brengen. Ondanks de aanwezigheid van uitgebreide ERP-functionaliteit, blijkt het steeds weer een uitdaging om betrouwbare transactionele volumes per locatie, klanten en leveranciers te koppelen aan correcte kostprijzen. Maar eens beide kosten baselines correct ingeschat kunnen de schaalvoordelen van de overname op zowel productie als distributielogistiek volledig ingeschat worden, en aktieplannen voor realisatie opgezet. Dergelijke oefening vraag meestal een 6 tot 9 maanden doorlooptijd, waarbij tot 70% van de tijd in gegevensverzameling, opbouw van de database en validatie van de data komt te zitten. Maar het resultaat is meestal wel de moeite van dergelijke oefening waard.